Sale-and-Lease-Back-Immobilien

Der Rückmietkauf oder auch sogenannte Sale-and-Lease-Back-Immobilien sind eine interessante Option für Eigentümer von Immobilien, die zusätzliches Kapital benötigen. Insbesondere im fortgeschrittenen Alter bedarf es neben der Rente und den Ersparnissen oftmals weiterer finanzieller Mittel, um den Ansprüchen dieser Lebensphase gerecht zu werden. Sei es, um sich eine langersehnte Reise zu finanzieren oder altersgerechte Umbauten an der Immobilie vorzunehmen. Diese Finanzierungsmethode ermöglicht es Immobilienbesitzern, ihre Immobilie zu verkaufen und sie anschließend zurückzumieten, um weiterhin im gewohnten Umfeld wohnen zu können. Dieser Artikel klärt darüber auf, was sogenannte Sale-and-Lease-Back-Immobilien sind, wann sie sich lohnen, welche Vorteile sie haben und wie der Abschluss eines solchen Vertrags erfolgt.

Was sind Sale-and-Lease-Back-Immobilien?

Sale-and-Lease-Back-Immobilien werden vom jeweiligen Eigentümer verkauft und anschließend von ihm wieder angemietet. Das Sale-and-Lease-Back-Verfahren wird auch als Immobilienleasing oder Rückmietkauf bezeichnet. Diese Vereinbarung ermöglicht es insbesondere älteren Immobilieneigentümern, Kapital aus ihrem Wohneigentum zu generieren, ohne die gewohnte Umgebung zu verlassen.

Die Verfügbarkeit von Immobilien mit Sale-and-Lease-Back kann je nach Region variieren. Der Rückmietkauf von Immobilien ist eine spezifische Finanzierungsstrategie, die im Vergleich zu herkömmlichen Immobilienkäufen oder -verkäufen eher selten durchgeführt wird.

Wer seine Immobilien als Sale-and-Lease-Back veräußern möchte, wendet sich in der Regel an Finanzunternehmen, institutionelle Investoren oder Immobilienentwickler, die darauf spezialisiert sind, Immobilien von Eigentümern zu erwerben und diese dann zurückzuvermieten.

Wann lohnen sich Sale-and-Lease-Back-Immobilien?

Sale-and-Lease-Back-Immobilien können für diejenigen eine lohnenswerte Option sein, die eine finanzielle Entlastung benötigen, aber ihre vertraute Wohnsituation nicht aufgeben möchten. In folgenden Situationen kann sich der Verkauf von Sale-and-Lease-Back-Immobilien als vorteilhaft erweisen:

• Zusätzliches Kapital für den Ruhestand: Ältere Personen können das in ihrer Immobilie gebundene Kapital freisetzen, um ihren Ruhestand komfortabler zu gestalten und finanzielle Unsicherheiten zu reduzieren.
• Keine Notwendigkeit einer alternativen Wohnsituation: Das Immobilien-Leasing mit Sale-and-Lease-Back ermöglicht es den Eigentümern, in ihrer vertrauten Umgebung zu bleiben, ohne sich um den Kauf oder die Anmietung einer neuen Immobilie zu kümmern.
• Reparaturen und Instandhaltung: Eigentümer, die sich um die Kosten für Reparaturen oder die Instandhaltung sorgen, können durch den Verkauf ihrer Immobilie und den Übergang zum Mietverhältnis diese Belastungen reduzieren.
• Anlageportfolio diversifizieren: Für Investoren, die ihre Kapitalanlagen diversifizieren möchten, kann das Immobilien-Leasing mit Sale-and-Lease-Back eine interessante Möglichkeit sein, Kapital freizusetzen und es anderweitig zu investieren.

Beim Rückmietkauf von Sale-and-Lease-Back-Immobilien sollten jedoch verschiedene Faktoren berücksichtigt werden, einschließlich der individuellen finanziellen Situation, der Immobilienbewertung und der persönlichen Ziele des Eigentümers. Bevor der Rückmietkauf für Sale-and-Lease-Back-Immobilien vereinbart wird, ist daher professioneller Rat von Immobilienexperten, Finanzberatern und Steuerexperten einzuholen, um die bestmögliche Lösung für die individuelle Situation zu finden.

Welche Vorteile bieten Sale-and-Lease-Back-Immobilien?

Der Verkauf und das anschließende Zurückmieten von Sale-and-Lease-Back-Immobilien bieten folgende Vorteile insbesondere für ältere Personen:

• Liquidität: Die Freisetzung von Kapital aus der Immobilie bietet finanzielle Flexibilität für den Ruhestand und ermöglicht es den Eigentümern, ihre Lebensqualität zu verbessern oder finanzielle Verpflichtungen zu erfüllen.
• Wohnsitz beibehalten: Sale-and-Lease-Back-Immobilien ermöglichen es den Eigentümern, in ihrer gewohnten Umgebung zu bleiben und die Bindung zur Nachbarschaft aufrechtzuerhalten.
• Reduzierte Verantwortung: Nach dem Verkauf der Immobilie übernimmt der Käufer die Verantwortung für Reparaturen und Instandhaltung.

Sale-and-Lease-Back-Immobilien: steuerliche Behandlung

Die steuerliche Behandlung von Sale-and-Lease-Back-Immobilien ist je nach Land verschieden und hängt von den individuellen Umständen des Immobilieneigentümers ab. Für eine umfassende Aufklärung über die steuerlichen Auswirkungen und Möglichkeiten empfiehlt sich daher eine Beratung durch einen Steuerberater oder Finanzexperten, der sich mit Immobilien- und Steuerfragen auskennt.

Alternativen zu Sale-and-Lease-Back-Immobilien

Beim Rückmietkauf lohnt sich der Blick auf mögliche Alternativen. Die Umkehrhypothek beispielsweise beruht auf einem mit einer Grundschuld gesicherten Kredit, den Sie entweder als Renten- oder Einmalzahlung in Anspruch nehmen können. Zinsen und Tilgungen werden in diesem Fall gestundet, müssen aber zum Ablauf zurückgezahlt werden.

Auch der Immobilienteilverkauf bietet sich an. Dabei handelt es sich um eine faire Alternative zu klassischen Immobilienverrentungsmodellen wie beispielsweise einer Leibrente. Bei einem Teilverkauf verkaufen Sie bis zu 50 % Ihrer Immobilie an einen Immobilienpartner Ihrer Wahl und erhalten ein ins Grundbuch eingetragenes Nießbrauchsrecht.

Im Vergleich zum Sale-and-Lease-Back-Prinzip, bei dem die Immobilie vollständig verkauft wird, bietet der Teilverkauf einige entscheidende Vorteile.

Sie bleiben in Ihrem geliebten Umfeld wohnen und entscheiden, im Gegensatz zum Rückmietkauf, selbst über Modernisierungs- und Instandhaltungsmaßnahmen. Sie bleiben außerdem Mehrheitseigentümer und nehmen nicht nur den Status eines Mieters ein. Das bedeutet, Sie partizipieren beispielsweise auch weiterhin an der Wertentwicklung Ihrer Immobilie. Im Vergleich zum Rückmietverkauf bietet Ihnen das eingetragene Nießbrauchsrecht beim Teilverkauf außerdem die Möglichkeit, Ihre Immobilie nach Bedarf zu vermieten.

Wie wird ein Sale-and-Lease-Back-Vertrag für Immobilien abgeschlossen?

Der Abschluss eines Immobilien-Sales-and-Lease-Back-Vertrags erfolgt in der Regel in mehreren Schritten:

• Immobilienbewertung: Ein professioneller Gutachter ermittelt den Wert der Immobilie, um den Verkaufspreis festzulegen.
• Auswahl des Käufers: Der Immobilieneigentümer wählt einen seriösen und vertrauenswürdigen Käufer aus, der den Rückmietvertrag anbietet. Dieser Käufer kann ein Finanzunternehmen, eine Investitionsfirma oder eine andere Organisation sein, die auf Sale-and-Lease-Back-Immobilien spezialisiert ist.
• Vertragsverhandlungen: Nachdem ein Käufer gefunden wurde, folgen Verhandlungen über die Bedingungen des Verkaufs und des Rückmietvertrags. Dabei werden Aspekte wie der Verkaufspreis, die Mietdauer, die Höhe der Mietzahlungen, eventuelle Anpassungen der Immobilie und weitere Vereinbarungen besprochen.
• Rechtliche Prüfung: Ein Anwalt prüft den Mietvertrag, um sicherzustellen, dass alle Bedingungen fair und rechtlich bindend sind. Sobald sich beide Parteien einig sind, wird der Vertrag schriftlich festgehalten und unterzeichnet.
• Abschluss des notariellen Kaufvertrags: Nachdem der Vertrag beim Notar unterzeichnet wurde, erfolgt der eigentliche Verkauf der Immobilie. Der Eigentümer überträgt das Eigentum an den Käufer und erhält im Gegenzug den vereinbarten Kaufpreis.
• Rückmietverhältnis beginnt: Nach dem Verkauf tritt der Rückmietvertrag zwischen dem neuen und dem ehemaligen Eigentümer in Kraft. Gemäß diesem Vertrag wird der ehemalige Eigentümer zum Mieter und zahlt dem neuen Eigentümer für die Nutzung der Immobilie die vereinbarte Miete.

Fazit: Alternativen prüfen 

Sale-and-Lease-Back-Immobilien bieten all jenen eine interessante Möglichkeit, zusätzliches Kapital aus ihrem Immobilienvermögen freizusetzen, die in ihrem gewohnten Umfeld wohnen bleiben möchten. Durch den Verkauf und die anschließende Rückmiete der Immobilie kann beispielsweise der Ruhestand finanziell abgesichert werden. Da es sich beim Rückmietkauf von Sale-and-Lease-Back-Immobilien um eine langfristige Entscheidung handelt, sollten alle Aspekte sorgfältig geprüft und professioneller Rat von Immobilienexperten oder Steuerberatern eingeholt werden. Gleichzeitig gilt es unbedingt Alternativen wie den Teilverkauf im Blick zu haben, da diese Modelle im Vergleich zum Rückmietkauf oftmals einige Vorteile bieten.

* Der aufgeführte Inhalt, Ratschläge und die angegebenen Informationen dienen allein informativen Zwecken und können keine Einholung von Rechtsrat ersetzen. Er stellt keine Finanzberatung dar.